So geben Sie einen 1099-B in eine Steuererklärung ein

Jedes Jahr, wenn Sie Wertpapiere verkaufen, erhalten Sie von Ihrem Broker ein Formular 1099-B. Das Formular 1099-B enthält wichtige Informationen zu allen Ihren Verkäufen, einschließlich Datum, Beschreibung und Erlös. Das Formular 1099-B enthält auch Ihre Kostenbasis, sofern bekannt. Da sich Anlagegewinne und -verluste auf den Steuerbetrag auswirken, den Sie möglicherweise schulden, müssen Sie diese Informationen bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung melden.

Formular 1099-B für Aktien und andere Wertpapiere

Der Verkauf von Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder anderen Wertpapieren löst zum Jahresende einen 1099-B aus. Jeder Verkauf, den Sie tätigen, generiert einen eindeutigen 1099-B. Wenn Sie jedoch eine Reihe von Geschäften bei einem bestimmten Finanzinstitut abschließen, erhalten Sie einen konsolidierten 1099-B, der alle Ihre Verkäufe auf einem Formular anzeigt.

Aus steuerlicher Sicht sind die wichtigsten Informationen auf Ihrem 1099-B der Betrag, den Sie für Ihre Investition und Ihren Verkaufserlös bezahlt haben. Um Ihre Transaktionen ordnungsgemäß aufzuzeichnen, enthält Ihr 1099-B auch identifizierende Informationen, wie z. B. die Bundesidentifikationsnummer Ihres Unternehmens, Ihre Steueridentifikationsnummer, das Sicherheitssymbol und gegebenenfalls die Anzahl der Aktien.

Formular 8949 für den Verkauf von Kapitalvermögen

Der erste Schritt bei der Eingabe Ihres 1099-B in Ihre Steuererklärung besteht darin, die entsprechenden Informationen auf das Formular 8949 zu übertragen. Das Formular 8949 gilt für den Verkauf und die Veräußerung von Kapitalvermögen wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds. Sie müssen Ihre Trades in diejenigen aufteilen, die Sie ein Jahr oder weniger gehalten haben, die als kurzfristige Trades bezeichnet werden, und diejenigen, die länger als ein Jahr gehalten werden - langfristige Trades. Geben Sie die Anlagenbeschreibung, die Kauf- und Verkaufstermine, den Kostenbetrag und den Verkaufserlös ein. In der letzten Spalte berechnen Sie Ihren Gewinn oder Verlust.

Planen Sie D, um den endgültigen Gewinn und Verlust zu bestimmen

Nachdem Sie die Informationen aus Ihrem 1099-B zur Berechnung Ihrer vorläufigen Gewinne und Verluste auf Formular 8949 verwendet haben, übertragen Sie diese Informationen in Anhang D. Anhang D bestimmt Ihren endgültigen Gewinn und Verlust, indem Sie verschiedene andere Elemente addieren oder subtrahieren. Wenn Sie beispielsweise einen Verlustvortrag aus früheren Steuerjahren haben, geben Sie diesen in Anhang D ein, um die Gewinn- und Verlustsummen des Formulars 8949 zu ändern. Sie geben auch alle Kapitalgewinnausschüttungen ein, die Sie möglicherweise nach diesem Zeitplan erhalten haben. Befolgen Sie die Anweisungen in Anhang D, und wenden Sie den entsprechenden Steuersatz auf Ihre Gewinne an, bevor Sie Ihre Ergebnisse auf Ihr Formular 1040 übertragen.

Auswirkungen auf die Besteuerung

Alle kurzfristigen Gewinne aus Ihren 1099-B-Informationen werden in Ihrem regulären Einkommen in Ihrer Steuererklärung ausgewiesen. Letztendlich zahlen Sie Steuern darauf, als ob es Löhne oder anderes ordentliches Einkommen wären. Diese Bundessteuersätze, die durch die jüngsten Steuergesetze geändert wurden, wurden für das Steuerjahr 2018 und darüber hinaus auf 10 bis 37 Prozent festgelegt. Langfristige Gewinne profitieren von einem niedrigeren Steuersatz, der möglicherweise nur null Prozent beträgt, jedoch 20 Prozent nicht überschreitet.

Verluste können verwendet werden, um Ihre Gewinne zu reduzieren. Wenn Sie übermäßige Verluste haben, können Sie diese anwenden, um Ihr ordentliches Einkommen um bis zu 3.000 USD pro Jahr zu senken. Wenn Sie Ihre 1099-B-Informationen bei der Einreichung Ihrer Steuern nicht angeben, müssen Sie sich an die Regierung wenden, da Ihr Finanzdienstleistungsunternehmen eine zusätzliche Kopie direkt an den Internal Revenue Service sendet.